關于發布《證券公司內部控制指引》的通知

　　在當下社會，我們都跟通知有著直接或間接的聯系，通知是用來發布法規、規章，轉發上級機關、同級機關和不相隸屬機關的公文，批轉下級機關的公文，要求下級機關辦理某項事務等。如何寫一份恰當的通知呢？以下是小編為大家收集的關于發布《證券公司內部控制指引》的通知，歡迎大家分享。

　　證監機構字[2003]260號

　　各證券公司：

　　為引導證券公司規范經營，完善證券公司內部控制機制，增強證券公司的自我約束能力，推動證券公司現代企業制度建設，防范和化解金融風險，我會對2001年發布的《證券公司內部控制指引》（證監發[2001]15號）進行了修訂，現予發布，請參照執行。原《證券公司內部控制指引》（證監發[2001]15號）同時廢止。

　　二○○三年十二月十五日

　　證券公司內部控制指引

　　第一章 總則

　　第一條 為引導證券公司規范經營， 完善證券公司內部控制機制，增強證券公司自我約束能力，推動證券公司現代企業制度建設，防范和化解金融風險，依據《中華人民共和國證券法》、《證券公司管理辦法》和中國證券監督管理委員會（以下簡稱中國證監會）審慎監管的要求，制定本指引。

　　第二條 本指引所指證券公司內部控制是指證券公司為實現經營目標，根據經營環境變化，對證券公司經營與管理過程中的風險進行識別、評價和管理的制度安排、組織體系和控制措施。

　　第三條 內部控制應充分考慮控制環境、風險識別與評估、控制活動與措施、信息溝通與反饋、監督與評價等要素。

　　（一）控制環境：主要包括證券公司所有權結構及實際控制人、法人治理結構、組織架構與決策程序、經理人員權力分配和承擔責任的方式、經理人員的經營理念與風險意識、證券公司的經營戰略與經營風格、員工的誠信和道德價值觀、人力資源政策等。

　�。ǘ�）風險識別與評估：及時識別、確認證券公司在實現經營目標過程中的風險， 并通過合理的制度安排和風險度量方法對經營環境持續變化所產生的風險及證券公司的承受能力進行適時評估。

　�。ㄈ�）控制活動與措施：保證實現證券公司戰略目標和經營目標的政策、程序，以及防范、化解風險的措施。主要包括證券公司經營與管理中的授權與審批、復核與查證、業務規程與操作程序、崗位權限與職責分工、相互獨立與制衡、應急與預防等措施。

　�。ㄋ模┬畔�溝通與反饋：及時對各類信息進行記錄、匯總、分析和處理，并進行有效的內外溝通和反饋。

　�。ㄎ澹┍O督與評價：對控制環境、風險識別與評估、控制活動與措施、信息溝通與反饋的有效性進行檢查、評價，發現內部控制設計和運行的缺陷并及時改進。

　　第四條 有效的內部控制應為證券公司實現下述目標提供合理保證：

　　（一） 保證經營的合法合規及證券公司內部規章制度的貫徹執行。

　�。ǘ�） 防范經營風險和道德風險。

【發布《證券公司內部控制指引》的通知】相關文章：

2022最新公司內部控制管理制度（通用10篇）08-23

她指引了我小學作文02-21

那顆指引我前行的星作文01-27

新員工入職培訓操作指引04-23

公司內部的車輛03-12

物理指引人類向前進作文07-22

控制計劃07-24

控制的作文10-02

公司內部競聘報告04-29

復工復產工作指引方案（通用17篇）08-28