社保知識普及之五險
社保知識普及之五險
一、 社會保險的基礎知識
1、保險的原理風險控制
保險的原理：一說到保險，那些保險公司就開始給你講“最大誠信原則”，其實那不是原理， 那只是商業保險這個行業的自定準則，而且這個也是倍受爭議的，所以我們現在直接從最根本的原理入手。保險最根本的詞兒其實是“風險”。風險產生的原因很多，譬如無法預期的小概率事件，如工傷事故；譬如個人無法理性安排未來，如養老保障；譬如短期超過負擔能力的大額支出，如大病醫療。保險就是通過風險分散和預期固定收益等手段來達到控制風險的目的。
2、社會保險
商業保險是個人自愿投保，但社會保險是國家強制性投保。國家認為：個人消費不理性，年輕時 有錢就先花光了，到退休了就麻煩了，如果大家都沒錢養老，實際上還是增加了國家的不穩定因 素和社會保障負擔，所以要強制給大家上養老保險；同理，工傷事故這種小概率事件一旦發生，對個人、企業的風險都會很大，無論從員工個人利益還是社會穩定的角度來說，都得強制繳納工傷保險。
3、社會保障的功能
當然，上述都是最簡單的道理，一般認為社會保障有五大功能：保障基本生活、維護社會穩定、促進經濟發展、保持社會公平、增進國民福利。這五大功能其他都好理解，但就“保持社會公平”需要說明一下：一是對弱勢群體的救濟功能體現了社會公平，消除因病、因災、因失業、因事故等致貧的后顧之憂；二是社會統籌體現了社會公平，保險的重要功能就是通過整個社會的統籌來分散了風險，所有人都繳納保險，但是真正享受保險待遇的只是那些如失業了、發生工傷事故了的人員；而且養老金里的“基本養老金”部分與社會平均工資水平有關系，這些都體現了社會公平。
4、具體的社保構成比例
養老保險：單位每個月為你繳納20%，你自己繳納8%; 醫療保險：單位每個月為你繳納6.5%外加8塊錢的大額疾病統籌(大病統籌主要管住院這塊），你自己繳納2%；失業保險：單位每個月為你繳納2%，城鎮戶口的自己繳納1%，農村戶口的不繳納，當然這樣將來領取失業金時城鎮和農村相應金額也會不同；工傷保險：單位每個月為你繳納1%，你自己一分錢也不要繳； 生育保險：單位每個月為你繳納0.8%，你自己一分錢也不要繳;這么算下來，單位每個月為你繳納的社保比例應該是20%+6.5%+2%+1%+0.8%+8塊=30.3%+8塊，你自己每個月為你繳納的社保比例應該是：城鎮戶口為：8%+2%+1%=11% ，農村戶口為8%+2%=10%，這就是說如果你每個月為自己的社保繳納了156.53塊錢，那么單位會往你的社保帳戶上打進去439.16塊錢，每個月你的社保帳戶上增加的錢就應該是156.53+439.16=595.69塊錢，所以說在你看不見的情況下，單位交的社保費用其實是你的2倍多，所以你每個月交社保費的時候千萬別心疼呀，你要知道單位比你交的多得多了呢，心疼的其實是單位。
話說回到那三險和五險，這里大家應該已經看出來了，其實江湖上所說的三險完全就等于五險，只是三險是從你個人交的保險(養老+醫療+失業)來說的，五險是從你單位交的保險(養老+醫療+失業+工傷+生育)來說的。把三險說成五險其實只是說起來好聽而已。
5、社會保險繳納基數
剛才大家已經知道了每個月單位繳納的社保比例和你繳納的比例了，那么自己每個月交的社保費和這個比例有什么關系呢？社保費到底是怎么確定的呢? 大家可能沒注意過，各個
省市每年都會在7月初發布一個“社會保險最低繳納基數”，這個基數是根據上一年度職工的平均工資+福利+各種補貼等雜七雜八的費用經過統計和計算以后確定的，2010年山西省社會平均工資為2372元，最低基數是1423元，意思是說只要是正規為職工繳納社保的單位，每個月為每個職工交的錢最少為1423×30.3%+8=439.16元，而職工每個月最少要交1423×11%=156.53元（農村戶口為：142.3元），這樣你和單位每個月應該交的社保費就出來了。 但是現在又出來了新問題， 職工工資差別很大呀，有人一個月拿1000，有人一個月能拿10000，難道叫拿1000和拿10000的都交同樣的社保費? 請注意，這1423元是最低繳費基數，在1423元之上還有最高繳費基數，晉中市今年的最高基數是4269元，如果你的工資每個月在1423元以下，單位也必須按照1423元為你交439.16元，而你自己每個月最少也要交156.53元（農村戶口為：142.3元），這個就是1423元作為社保最低繳費基數的意義之所在了：哪怕你一個月拿1000或者800塊，你每個月最低也必須要按照這1423交錢！但是如果你工資比1423元要高，那就按職工實發工資總額為繳費基數，如果工資總額高于1423元的300%，按300%的金額為繳費基數。
二、養老保險
養老保險是所有社會保險中比較復雜且比較重要的險種。一般人最關心的也是養老保險。所以先從養老保險說起。
1、什么是養老保險
我國企業職工養老保險實行社會統籌與個人賬戶相結合的模式，通過國家、企業、個人三方籌資，建立養老保險基金。
養老保險（社會養老保險）是國家強制實行的，為規避個人無法理性安排未來年老生活保障的風險。簡單說來，就是如何通過在老年的時候能按月固定地領取一定的費用，從而保障老年生活。按月固定很重要，因為如果一次性給你一筆錢，根據人無法理性安排未來的假設，很可能一次性花光，等不到養老送終。所以必須要能按月領取一定數額等養老金，這樣的養老保障制度設計才有意義。
養老保險累計至少要交滿15年以后到退休的時候才能終生享受養老金，如果你到退休年齡交養老保險累計不滿15年，那等到你退休的時候國家會把你個人帳戶上存的8 %的養老金全部退給你，單位為你交的20%的錢全部劃到國家的養老統籌基金里。
如果參保職工工作調動時，個人賬戶隨同轉移，如因解除勞動合同關系停止繳費的，其個人賬戶予以保留，重新就業后按規定繼續繳納社會養老保險費的，其繳費年限前后可以合并計算；參保人因故死亡，其個人賬戶中個人繳費部分本息一次性退還給法定繼承人，同時終止養老保險關系。
2、退休條件（即什么年齡能辦退休）
2.1、正常退休：男職工年滿60周歲，女職工（工人崗位）年滿50周歲，女干部（管理崗位）年滿55周歲；
2.2、特殊工種提前退休：男職工年滿55周歲，女職工年滿45周歲。
3、養老保險待遇計算辦法
參保職工正常繳費至法定退休年齡，養老保險金待遇的確定遵循“老人老辦法、中人中辦法、新人新辦法”的原則。
3.1“新人新辦法”—1998年6月30日后參加工作并繳納養老保險費，達到國家規定的退休年齡及其他條件，養老金待遇計算公式為：基本養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金；其中：基礎養老金=職工退休前一年全省職工月平均工資×20%，個人賬戶養老保險金=個人賬戶全部存儲額／120。
3.2、“中人中辦法”—1998年6月30日前參加工作并繳納養老保險費，1998年6月30日后符合國家各項退休條件的職工，其養老保險待遇計算公式為：基本養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金+過渡性養老金+調節金；其中：基礎養老金、個人賬戶養老金計算辦法與“新人”相同，調節金為120元（現行標準）。過渡性養老金=職工指數化月平均繳費工資×1998年6月30日前本人繳費年限和視同繳費年限×1.4%。
3.3、 對因失業等原因中斷繳費，但累計繳費年限（含視同繳費年限）達到15年以上的，退休后按新辦法計發基本養老金，其公式為：基礎養老金=[（每次中斷繳費時上年度職工月平均工資合計額÷中斷次數+退休時上年度職工月平均工資）÷2]×20%；過渡性養老金=[(每次中斷繳費時上年度職工月平均工資合計額÷中斷次數+退休時上年度職工月平均工資）÷2] ×職工本人平均繳費工資指數×1998年6月30日前本人繳費年限和視同繳費年限×1.4%。
所以說交養老保險交得越多越好，你交得越多你退休以后享受的也越多，而且，國家每年調整基數以后你拿的錢也會越來越多。
三、醫療保險
我們一般在談社會保險的時候說醫療保險是包括了基本醫療保險和大額互助醫療保險，這兩者都是社會保險性質，區別只是前者保障程度更基本一些，后者主要保障大額醫療費用（只限住院）。
1、個人賬戶由職工個人繳納的基本醫療保險費和統籌基金按照規定比例劃入的醫療保險費及利息構成，單位繳費部分以本人繳費工資基數按比例劃入，即45周歲以下劃0.8%，46周歲以上劃1.6%，退休人員劃3.6%，退休人員不交個人部分。
國家每個月會往你的醫保卡上打屬于你自己的2.8%，如果你每個月按照1423元的最低基數交社保，那么1423×2.8%=39.8元，就是國家每個月打給你個人的錢，這個錢你可以積累起來直接刷卡去買藥或者看門診（特別提醒：為確保醫保卡金額不受意外損失，個人賬戶金額必須在定點醫療機構或者定點藥店進行充值處理，才能劃入醫保卡），剩下的5.7% 國家就拿去算到醫療統籌基金里了。參保人死亡，其個人賬戶仍有余額的，憑醫療保險證和醫保卡退還給直系親屬。
2、統籌基金主要支付住院期間的醫療費用，其支付范圍是“起付標準”以上和“最高支付限額”以下部分：起付標準以下的醫療費用由個人賬戶支付或由個人支付；起付標準以上最高支付限額以下的住院醫療費用主要從統籌基金中支付，個人也要承擔一定比例；超出最高支付限額的醫療費用，要通過大額醫療補充保險途徑來解決。
3、統籌基金的起付標準就是通常所說的統籌基金給付的“門檻”，根據現行規定每次住院在三級醫院住院的起付標準為：600元，二級醫院為：400元，一級醫院為：200元。
4、醫療保險統籌基金主要支付參保人住院費用，其計算方法為：統籌基金支付=（醫療總費用－個人支付費用）×報銷比例
4.1、醫療總費用=床位費+普通治療費+特殊治療+藥費（包括甲類、乙類、自費藥）+普通檢查費+特殊檢查費+手術麻醉費+監護室費+其他
4.2、個人支付費用=起伏線+乙類藥5%+監護室10%+特殊檢查（10%~20%）+特殊治療（10%~20%）+自費費用
4.3、統籌基金支付比例：在三級以上醫院機構就醫的在職人員報銷比例為85%，退休為90%；在其他醫療機構就醫的在職人員報銷比例為87%，退休為92%（注：本年度統籌基金累計最高支付6萬元，6萬以上到26萬由大額醫療保險支付）。
5、住院、轉院
5.1 住院：參保人需住院治療時，攜帶本人身份證、醫療證、醫保卡三日內到各定點醫院醫保科辦理住院手續，逾期費用自理。如果患病需急診搶救時，可就近在非定點醫療機構救治，三日內到醫保中心補辦審批手續。待病情緩解后，應及時轉往定點醫療機構診治。
5.2 轉院：參保人確需轉診轉院時，由主治醫師以上出具診斷證明，并填寫《轉診轉院審批單》，定點醫院醫保科審核后，到醫保中心備案登記；急診轉診轉院三日內補辦相關手續；未經批準轉診轉院者，醫療費用不予報銷。
6、定點醫療機構、定點零售藥店
6.1、定點醫療機構：晉中市第一人民醫院、晉中市中醫院、榆次區第一人民醫院、榆次區中醫院、晉華醫院、仁信醫院、經緯醫院、北山煤礦職工醫院、各鄉鎮衛生院、鐵十七局四公司醫院、榆次城區防保中心診所、晉中一院方便藥房、榆次區婦幼保健院、榆次區計生指導站、榆次醫藥協會和口腔門診部、路西匯豐社區衛生服務中心、晉中國稅局衛生所、中鐵三局五公司多經衛生院、榆次醫藥協會診所、晉中天璽醫院、北關辦事處等。
6.2、定點零售藥店：晉中新都藥業榆太路藥店、華鑫分店、新建街分店、新華分店、東順城街分店、晉中保和堂藥店、郭家堡分店、中都藥店、新特藥北山路藥店、新特藥第一藥店、中西大藥房、康樂大藥房、潤草堂藥店、國營大藥房、眾康藥店、長城藥店一二三部、天誠藥店、天誠二部、保安堂藥店、華仁福藥店、益順堂大藥房、協和口腔醫院、福康源大藥房、路西匯豐衛生中心、中鐵三局五公司衛生所、榆次醫藥協會診所、國稅衛生所、康順堂藥店、榆次仁濟藥店、晉中萬民藥房、陽光大藥房、泰來大藥房、盛泰昌藥店等。
四、 工傷保險
勞動者在工作中或在規定的特殊情況下，遭受意外傷害或患職業病導致暫時或永久喪失勞動能力以及死亡時，勞動者或其遺屬從國家和社會獲得物質幫助的一種社會保險制度。
工傷保險的待遇包括工資待遇、醫療待遇、傷殘待遇、死亡待遇四個部分。其中，工資待遇由用人單位承擔，醫療待遇部分由用人單位承擔，大部分由工傷保險基金承擔。所以受益人是受傷的員工，不是用人單位，因為用人單位不能自己給自己保險待遇。勞動者因工負傷或職業病暫時失去勞動能力，工傷不管什么原因，責任在個人或這企業，都享有社會保險待遇，即補償不究過失原則。
1、 工傷認定
職工有下列情形之一的，應當認定為工傷：
1.1、在工作時間和工作場所內，因工作原因受到事故傷害的；
1.2、工作時間前后在工作場所內，從事與工作有關的預備性或者收尾性工作受到事故傷害的；
1.3、在工作時間和工作場所內，因履行工作職責受到暴力等意外傷害的；
1.4、患職業病的；
1.5、因工外出期間，由于工作原因受到傷害或者發生事故下落不明的；
1.6、在上下班途中，受到機動車事故傷害的；
1.7、法律、行政法規規定應當認定為工傷的其他情形。
2、職工有下列情形之一的，視同工傷：
2.1、在工作時間和工作崗位，突發疾病死亡或者在４８小時之內經搶救無效死亡的；
2.2、在搶險救災等維護國家利益、公共利益活動中受到傷害的；
2.3、職工原在軍隊服役，因戰、因公負傷致殘，已取得革命傷殘軍人證，到用人單位后舊傷復發的。
3、職工有下列情形之一的，不得認定為工傷或者視同工傷：
3.1、因犯罪或者違反治安管理傷亡的；
3.2、醉酒導致傷亡的；
3.3、自殘或者自殺的。
4、工傷事故賠償的條件
工傷事故的損害賠償責任適用無過錯責任原則，工傷事故損害賠償責任必須具備以下要件：
4.1、職工與企業或雇主之間必須存在勞動關系，包括http://http://salifelink.com/news/5591E3A3084A966A.html企業作為用人單位，與職工之間沒有簽訂書面勞動合同而建立了實際的事實勞動關系。
4.2、職工必須有受到人身損害事實。
4.3、職工的損害必須在其履行工作職責的過程中發生，即在工作時間、工作場所因工作原因發生的事故。
5、認定工傷事故的基本標準
5.1、在工作時間和工作場所內，因工作原因受到事故傷害的.。
5.2、工作時間前后在工作場所內，從事與工作有關的預備性或者收尾性工作受到事故傷害的。
5.3、在工作時間和工作場所內，因履行工作職責受到暴力等意外傷害的。
5.4、患職業病的。
5.5、因工外出期間，由于工作原因受到傷害或者發生事故下落不明的。
5.6、在上下班途中，受到機動車事故傷害的。
5.7、法律、行政法規規定應當認定為工傷的其他情形。
5.8、在工作時間和工作崗位，突發疾病死亡或者在48小時之內經搶救無效死亡的;在搶險救災等維護國家利益、公共利益活動中受到傷害的;職工原在軍隊服役，因戰、因公負傷致殘，已取得革命傷殘軍人證，到用人單位后舊傷復發的，都視同工傷。
6、時效性問題
即發生事故24小時內報備，申請工傷認定(1個月內)，收材料(5日內做出是否受理通知)，2個月內做出工傷認定。醫院開的醫療單據一定要保存好,工傷之日起一定要保存好各項票據！
五、 生育保險
生育保險是國家通過社會保險立法，對生育職工給予經濟、物質等方面幫助的一項社會政策。其宗旨在于通過向生育女職工提供生育津貼、產假以及醫療服務等方面的待遇，保障她們因生育而暫時喪失勞動能力時的基本經濟收入和醫療保健，幫助生育女職工恢復勞動能力，重返工作崗位，從而體現國家和社會對婦女在這一特殊時期給予的支持和愛護。職工個人不繳費。
1、保險待遇
參保單位女職工生育或流產后，其生育津貼和生育醫療費由生育保險基金支付。生育醫療費包括女職工生育或流產的檢查費、接生費、手術費、住院費和藥費（超出規定的醫療服務費和藥費由職工個人負擔）以及女職工生育出院后，因生育引起疾病的醫療費。生產前繳費3個月以上方可享受生育險。
2、報銷程序
2.1、如有女職工生育的，在產假期滿后，需把身份證+醫保卡+醫保證+結婚證(未婚生子的報銷不了)+孕檢證+準生證（不符合計劃生育的報不了）+病歷+建大小卡檢查和住院和手術費用的所有發票+住院清單+住院病例首頁和醫囑單+出院小結這些所有的材料（需原件
和復印件）+聯系電話交到公司人力資源部社保專員。
2.2、如有女職工引、流產的，也需要提供身份證+醫保卡+結婚證+醫療費用收據+手術證明+病例復印件（需復印病例首頁和醫囑單）+聯系電話。
3、生育津貼
每個月國家會發給生育女職工等同于繳費基數的生育津貼，發放時間為：普通生育3個月，晚育分兩種：領取獨生子女證者6個月，未領取獨生子女證者4個月。
4、主要特點
4.1、享受生育保險的對象主要是女職工，因而待遇享受人群相對比較窄。
4.2、待遇享受條件各國不一致。我國生育保險要求享受對象必須是合法婚姻者，即必須符合法定結婚年齡、按婚姻法規定辦理了合法手續，并符合國家計劃生育政策等。
4.3、無論女職工妊娠結果如何，均可以按照規定得到補償。也就是說無論胎兒存活與否，產婦均可享受有關待遇，并包括流產、引產以及胎兒和產婦發生意外等情況，都能享受生育保險待遇。
4.4、生育期間的醫療服務主要以保健、咨詢、檢查為主，與醫療保險提供的醫療服務以治療為主有所不同。生育期間的醫療服務側重于指導孕婦處理好工作與修養、保健與鍛煉的關系，使她們能夠順利地度過生育期。產前檢查以及分娩時的接生和助產，則是通過醫療手段幫助產婦順利生產。分娩屬于自然現象,正常情況下不需要特殊治療。
4.5、產假有固定要求。產假要根據生育期安排，分產前和產后。產前假期不能提前或推遲使用。產假也必須在生育期間享受，不能積攢到其他時間享用。我國規定的正常產假為90天，其中產前假期為15天，產后假期為75天。
4.6、生育保險待遇有一定的福利色彩。生育期間的經濟補償高于養老、醫療等保險。生育保險提供的生育津貼，一般為生育女職工的原工資水平，也高于其他保險項目。另外，在我國職工個人不繳納生育保險費，而是由參保單位按照其工資總額的一定比例繳納。
六、 失業保險
失業保險是指勞動者由于非本人原因暫時失去工作，致使工資收入中斷而失去維持生計來源，并在重新尋找新的就業機會時，從國家或社會獲得物質幫助以保障其基本生活的一種社會保險制度。
1、國家規定，失業金能否享受是有一定條件的：
1.1、失業保險的交費時間都必須滿一年才可以的。
1.2、不能在法定勞動年齡內非因本人意愿中斷就業的。
2、其失業金的領取有這樣方面的規定：
2.1、城鎮戶口：累計交納滿一年不足兩年的時間的，可以領取到三個月的失業金，滿兩年不足三年的為六個月，以此類推，最多可領取24個月。
2.2、農村戶口：累計交納滿一年不足兩年的時間的，可以領取到一個月的失業金，滿兩年不足三年的為二個月，以此類推，最多可領取12個月。
3、具體手續
用人單位出具的失業證明， 本人身份證，交納失業保險的證明，本人領取失業金申請書。然而，如果說是自己提出了辭職申請，是沒有辦法領取失業金的。
4、失業保險待遇
失業保險待遇是由失業保險金、醫療補助金、喪葬補助金和撫恤金、職業培訓和職業介紹補貼等構成。失業保險待遇中最主要的是失業保險金，失業人員只有在領取失業保險金期間才能享受到其他各項待遇。失業保險待遇中，醫療補助金是失業人員患病就醫時在失
業保險經辦機構領取的補助，標準是由各省、自治區、直轄市人民政府確定的，一般包括每月隨失業保險金一同發放的門診費和按規定比例報銷的醫療費兩部分；失業人員在領取失業保險金期間死亡的，其家屬可以領取一次性喪葬補助金和撫恤金，標準參照當地在職職工的規定；職業培訓和職業介紹補貼是為了鼓勵和幫助失業人員盡快實現再就業而從失業保險基金中支付的費用，一般說來職業介紹的補貼支付給職業介紹機構，由他們為失業人員免費介紹職業，而職業培訓的補貼的支付辦法則不同，有些是直接發給失業人員、有些則是失業人員培訓后報銷，還有的是對培訓失業人員的培訓機構進行補貼。
5、領取失業保險金期間待遇
5.1領取失業保險金。 .
5.2、如果患病或生育，到指定的醫院就診，可以按規定申請７０％的醫療費補貼。
5.3、失業人員在領取失業保險金期間開辦私營企業、從事個體經營或自行組織起來就業的，可以一次性領取剩余期限的失業保險金（加上本次核定后已領取的月份，不能超過２４個月），作為扶持生產資金。
5.4、失業人員在領取失業保險金期間死亡的，其家屬可以申領喪葬補助金、供養直系親屬一次性撫恤金。
5.5、女性失業人員在領取失業保險金期間生育，符合國家計劃生育規定的，可以申領3個月的生育補助金，標準與其領取的失業保險金計發標準相同。
5.6、免費接受職業指導、職業培訓等就業服務。
編寫人：霍瑞芬
二〇一〇年七月二十三日
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