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財務工作包括哪些方面
財務工作包括哪些方面一、財務部門工作職能
第一條單位財務部門的職能是：
(一)認真貫徹執行國家有關的財務管理制度。
(二)建立健全財務管理的各種規章制度，編制財務計劃，加強經營核算管理，反映、分析財務計劃的執行情況，檢查監督財務紀律。
(三)積極為經營管理服務，促進單位取得較好的經濟效益。
(四)厲行節約，合理使用資金。
(五)合理分配單位收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。
(六)對有關機構及財政、稅務、銀行部門了解，檢查財務工作，主動提供有關資料，如實反映情況。
(七)完成單位交給的其他工作。
第二條單位財務部由財務部負責人、會計、出納和審計工作人員組成。
第三條單位各部門和職員辦理財會事務，必須遵守本規定。
財務工作崗位職責
財務部領導負責組織本單位的下列工作：
(一)編制和執行預算、財務收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金;
(二)進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本單位有關部門降低消耗、節約費用、提高經濟效益;
(三)建立健全經濟核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析：
(四)承辦單位領導交辦的其他工作。
會計的主要工作職責是：
(一)按照國家會計制度的規定、記賬、復賬、報賬做到手續完備，數字準確，賬目清楚，按期報賬。
(二)按照經濟核算原則，定期檢查，分析單位財務、成本和利潤的執行情況，挖掘增收節支潛力，考核資金使用效果，及時向單位領導提出合理化建議，當好單位參謀。
(三)妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料。
(四)完成單位領導交付的其他工作。
出納的主要工作職責是：
(一)認真執行現金管理制度。
(二)嚴格執行庫存現金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現金，不認白條抵壓現金。
(三)建立健全現金出納各種賬目，嚴格審核現金收付憑證。
(四)嚴格支票管理制度，編制支票使用手續，使用支票須經單位領導簽字后，方可生效。
(五)積極配合銀行做好對賬、報賬工作。
(六)配合會計做好各種賬務處理。
(七)完成單位領導交付的其他工作。
審計的主要工作職責是：
(一)認真貫徹執行有關審計管理制度。
(二)監督單位財務計劃的執行、決算、預算外資金收支與財務收支有關的各項經濟活動及其經濟效益。
(三)詳細核對單位的各項與財務有關的數字、金額、期限、手續等是否準確無誤。
(四)審閱單位的計劃資料、合同和其他有關經濟資料，以便掌握情況，發現問題，積累證據。
(五)糾正財務工作中的差錯弊端，規范單位的經濟行為。
(六)針對單位財務工作中出現問題產生的原因提出改進建議和措施。
(七)完成單位領導交付的其他工作。
二、財務部門工作目標
明確財務管理目標，是搞好財務工作的前提。單位財務管理是單位管理的一個組成部分，財務管理的整體目標應該和單位的總體目標具有一致性。據此財務管理的目標可以概括如下幾個方面：
1、單位籌資管理的目標
單位為了保證生產的正常進行或擴大再生產的需要必須具有一定數量的資金。單位的資金可以從多種渠道，用多種方式來籌集。不同來源的資金，其可使用時間的長短，附加條款的限制和資金成本的大小都不相同。這就要求單位在籌資時不僅需要從數量上滿足經營需要，而且要考慮到各種籌資方式給單位帶來的資金成本的高低，財務風險的大小，以便選擇最佳籌資方式，實現財務管理的整體目標。
2、單位投資管理目標
單位籌來的資金要盡快用于經營，以便取得盈利，任何投資決策都帶有一定的風險性，因此，在投資時必須認真分析影響投資決策的各種因素，科學的進行可行性研究對于新增的投資項目，一方面要考慮項目建成后給單位帶來的投資報酬;另一方面也要考慮投資項目給單位帶來的風險，以便在風險與報酬之間進行權衡，不斷提高單位價值，實現單位財務管理的整體目標。
3、單位運營資金管理的目標
單位的營運資金，是為滿足單位日常經營活動的要求而預支的資金，營運資金的周轉，與生產經營周期具有一致性。在一定時期內資金周轉越快，就越是可以利用相同數量的資金，生產出更多的產品，取得更多的收入，獲得更多的報酬。因此，加速資金周轉，使提高資金利用效果的重要措施。
4、單位利潤管理的目標
單位進行生產經營活動，要發生一定的生產消耗，并取得一定的生產成果，獲得利潤。單位財務管理必須努力挖掘單位潛力，使單位合理使用人力物力，以盡可能少的耗費取得盡可能多的經營成果，增加單位收益，提高價值。單位實現的利潤，要合理進行分配，使單位的發展獲得不斷的動力，同時及時減少各種矛盾和利益糾紛。
三、財務規范化制度
一、為加強單位財務工作管理，發揮單位在財務單位經營管理和提高經濟效益中的作用，特制定本規則。
二、本規定適用于本單位的各部門和員工在辦理財會事務中所遇到的基本情況。
第一條會計年度自1月1日起至12月31日止。
第二條會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合國家相關制度的規定。
第三條財務工作人員在辦理會計事項時必須填置或取得原始憑證，并根據審核的原始憑證編制記賬憑證。會計、出納員記賬，都必須在記賬憑證上簽字。
第四條財務工作人員應當會同財務部領導定期進行財產清查保證賬簿記錄與實物、款項相符。
第五條財務工作人員對本單位實行會計監督。
第六條財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理;對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。
第七條財務工作人員發現賬簿記錄與實物、款項不符時，應及時書面報告財務部領導，并請求查明原應，做出處理。
第八條財務工作應建立內部稽核制度，并做好內部審計。
第九條財務審計每季度進行一次。審計人員根據審計事項進行審計，并做出審計報告，報送單位領導。
第十條財務工作人員工作調動或者離職，必須與接管人員辦清交接手續。
第十一條財務工作人員辦理交接手續，由單位領導辦公室主任監交。
薪資制度
總則
一、目的
本規則乃依據人事管理規章制度，訂定員工的薪資結構與給付原則，并將升遷、獎懲等辦法共同訂定。
二、薪資決定的原則
員工薪資比例應考慮社會的薪資水平、單位的支付能力、本人的工作能力、年齡、盡責態度、年薪及物價指數變化等原則下而訂定。
三、薪資包括基準內薪資及附加薪資兩大部分。
四、支付期限
薪資的計算期間自該月1日開始至該月月底為止，并于下月5日給付薪資。
五、薪資的非常給付
員工結婚、生子、死亡或疾并遭受意外災害時，可不依前條規定，有員工提出書面申請，有關領導批準后，可提前支付薪資。但薪資給付以己執勤的薪資為基準。
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