關于財務管理方案范文
為確保事情或工作高質量高水平開展，往往需要預先進行方案制定工作，方案是計劃中內容最為復雜的一種。我們應該怎么制定方案呢？下面是小編為大家收集的關于財務管理方案范文，僅供參考，大家一起來看看吧。
財務管理方案1
為了進一步規范財務管理，強化財務職能，完善財務程序，根據董事長意見，特作如下決定：
一、關于貨款安全
1、嚴格出貨流程，業務員在提貨前必須到財務室開單，提貨時單據與實物必須完全相符，不得出現無單走貨、單貨不符的現象；
2、不得在生產車間不經進倉而直接提貨，所有出貨都必須經倉管憑單提取；
3、業務員送貨時所持單據應嚴格按照財務部規定，交客戶簽收，并準確向財務部反饋，財務部則應及時錄入電腦；
4、團購送貨到回款期限不得超過2個月，流通一律實行現款現貨和先款后貨，酒店部送貨回款期限不得超過。
5、業務員要及時掌握客戶動態，加強信息溝通，杜絕呆賬、爛賬的發生；
6、實行責任制管理，到期未及時回款，經財務部認定為貨款安全事故，由部門經理和當事人負責賠償或追回，其責任的劃分為：部門經理20%，業務員80%。
二、關于生產原材料管理
1、實行原材料專人專管制度，所購原材料均由原材料管理員點收，開好驗收入庫單，經財務部負責人驗收簽字，并將貨物實行分門別類存放，便于隨時清點，及時登帳；
2、科學管理，經常檢查，防止損壞、潮濕、霉變、鼠咬、蟲蛀；
3、建立臺賬，及時清點，要做到賬實相符，隨時備查；
4、實行匯報制度，及時向財務部匯報管理情況，每月向總經辦提供一份報表，以便公司及時掌握各類原材料庫存情況；
5、完善領用制度，只限于生產車間負責人或委托工作人員經手領取原材料，領取原材料后經手人據實簽名生效；
6、因特殊原因，外購材料、委外材料、借入材料等直接進入生產現場的，倉庫管理人員應同時辦理其材料的入庫和出庫手續；
7、所有材料的入庫憑證，倉庫管理人員應妥善保管，不可丟失。入庫憑整保存年限為二年；
8、出庫時必須開具原材料出庫單。
三、關于生產成品倉庫管理。
倉庫管理員負責成品的入庫和出庫
成品入庫：
1、倉庫庫管員接到成品生產車間的成品入庫單及相關手續，不符合要求的不辦理入庫手續；
2、倉庫庫管員根據成品入庫單，核對實物的品種、規格、型號、是否規范，數量是否相符，如不符則拒收成品；
3、入庫人員將成品按庫管員的要求擺放到指定的地點，嚴格按批次管理，分類堆放，做到帳、物、卡一致；
4、倉庫庫管員將成品入庫單確認簽字后返回成品生產車間。
成品出庫：
1、倉庫庫管員嚴格按公司內部產品送貨單上的品種、數量發貨，任何人的簽字借條不能從倉庫提貨；
2、倉庫庫管員嚴格執行先進先出的原則發貨，并作好原始記錄；
成品管理
1、倉庫庫管員每天下班前清理入庫產品數量、規格、型號，并輸入K3系統；
2、每月25日庫管員清庫盤存，確認帳、物、卡是否一致。并做盤存報表報相關部門；
3、倉庫庫管員每天對倉庫進行安全檢查，做到安全第一，發現不安全因素應及時上報部門領導；
4、倉庫庫管員搞好倉庫整潔文明，物品整齊，嚴格執行倉庫管理制度。嚴禁煙火，嚴禁無關人員進庫；
5、倉庫要有足夠的照明燈具。物品與燈具周圍最少有50厘米的距離；
6、倉庫庫管員按月檢查物品儲存期限，發現有超期物品報技術質量部，有低于安全庫存量的物品報銷售部。
四、關于銷售費用報銷
�。ㄒ唬┕鞠绕诘闹苯雍托⌒弯N售活動階段業務員費用的報銷：
1、業務員在銷售及其相關的工作中發生的'費用，采用經理負責制的管理方式，由部門經理根據業務員日報表及其經理采用其它方式所掌握的情況簽字證明，現有財務室審核數據的準確性，票據的有效性，費用使用狀況是否符合標準，再報總經辦審核批示，最后由總經理簽字生效；
2、總經辦在審核業務員銷售費用的過程中，可隨時檢查部門經理的監控數據和業務員的工作記載以及旁證簽字，一經發現部門經理無監控記載或記載不詳、不準，審核則不予通過；
3、嚴格費用標準：
（1）工作餐：業務用餐費每人每天不得超過10元，據實報銷；
�。�2）摩托燃油費：按每公里0.2元如實計費報銷；
�。�3）公共汽車費據實報銷；
4、所有餐費報銷單據都必須具備原始憑據（憑據上都要有消費場所名稱、消費時間、數額、消費品種、證明人等），燃油費報銷一律憑有效票據，再另附行程、公里數的詳細記載，杜絕虛報冒領。
�。ǘ┕就箐N售活動中業務員費用將采用包干及獎勵的辦法，報銷方式及標準待定。
�。ㄈ⿲蛻舻姆道�、獎勵政策按原定不變。
五、關于行政后勤費用開支控制
1、食堂員工伙食費用標準及采購：根據現時物價，基本按每人每天8元（早餐2元、中晚餐各4元）標準控制，中晚餐每桌菜品設為三葷兩素或兩葷三素共5個；總務人員在采購和籌劃時，以價廉物美、新鮮多樣為原則，并指導炊事員配備好各餐菜品。
2、辦公經費標準：辦公經費包括水、電、文印耗材、非生產用品（生產勞務用品、銷售用品、辦公用品等），每月按人平元控制，其中保持外收水費與用電費用持平或略有節余。財務室要列出轉賬予以掌控。
3、行政物資：
（1）采購程序：需要外買的各類物資均實行申購制度。各部門需購買物資，先填好申購表，報行政部經理審批，再經總經辦審批認可后，由采購經理統一采購，采購回公司的物資交由行政部驗收入庫，采購經理在報發票時，需附上經審批后的申購單交總經辦備案。部門在采購申請時，要根據實際情況，清查申請項目中是否已有積存，杜絕重復閑置現象。
（2）報銷程序：原始票據→證明人（收貨人）→財務核算→總經辦審批→董事長批示→財務報銷。
�。�3）領用制度：食堂物資、大型設備等采用直領的方式，小型辦公和日用品由行政部掌控，領用和發放均采用登記制度。
（4）財務的監控和臺賬的建立：公司所有的物資和費用均應由財務歸口控制，公司資產、原材料和成品的倉庫管理、辦公用品的管理都要建立臺賬，錄入電腦。
六、生產物資的采購及成本控制
1、生產物資采購指生產原材料（釀酒原料、包裝原材料、生產設備等），采購程序：由行政部根據生產部的申購數據，先報董事長首肯，再與有關商家聯系、談判、進貨、入庫；
2、所有采購的票據均應歸口財務室記賬，原材料倉庫的臺賬應與財務部賬務完全相符；
3、財務部要將每一款酒的當時成本價精算出來報總經辦。
七、關于公司財產的管理
1、公司財產所指是除房產、地產和固定的機械設備以外的可移動財產，采用分類存放、分類整理、分類登記的方式管理；
2、公司財產的管理由行政部主管，具體工作落實到行政部總務人員，財產的來龍去脈均應進賬登記，由財務部歸口賬務和監管；
3、對于廢棄不用、即將過時和已經過時的而又有一定價值的物資，要報請董事長后及時妥善處理，具體程序：總務人員→行政部經理→總經辦→董事長。任何人不得隨意拿走或隨意處理。
八、關于財務部管理人員職責的強化
1、財務部要全面掌控公司的資金和資產，所有資產都要有賬可查，所有賬務都由財務部管理；
2、完善財務部內部管理體制
�。�1）實行經理負責制，經理全面負責財務工作，并直接對董事長負責；
�。�2）分工負責：經理：領導財務部、對外公共關系、分管公司賬務、公司資產賬務、指導各項記賬業務。副經理：協助經理負責全面財務工作和內部管理，分管銷售賬務、生產賬務、個人資金往來賬務。出納：行政經費的收支、銷售經費的收支、產品票據的開具及核算、成品倉庫的數據核算等。會計：銷售詳細賬務、人頭經費賬務等。
九、關于財務軟件建設
1、賬務管理要進一步實行現代化，要全面推行電腦管理。財務部要在內部分好工，做好具體安排，在20xx年年底前安裝好財務系統軟件，并與總經辦聯好網，做到董事長和總經辦隨時可以調閱各項賬務。
2、行政部要協助財務部做好財務軟件建設，并做好公司財務培訓。
十、關于財務匯報制度的完善
1、為了讓董事長全面而詳細地了解公司整體資金、資本運作情況，從20xx年12月份開始，財務管理實行月報制，即每個月底財務部負責制定一個公司財務報表交總經辦。
2、在向總經辦的月報表中，財務部要分門別類列出專項。
（1）支出部分分為：伙食費用、辦公費用、水電費用、銷售費用、生產費用、生產成本費用、招待費用、汽車費用、人工工資、勞保費用、上繳稅費、其他費用；
�。�2）收入部分分為：銷售收入、水費收入、政府部門政策性支持收入、廢品收入、其他收入等。
十一、關于財務審計規定
為使公司財務不斷規范化，擬于明年起，公司將對財務工作實施審計制度。審計的方式，主要是內部審計，以公司總經辦牽頭，財務部主導，外聘會計師以上的行家實行指導式審計，用審計的方式，推動我公司財務工作不斷上臺階，上水平。具體方案適時再定。
財務管理方案2
根據《福建省村集體財務管理條例》有關規定的要求，為了進一步規范我鎮村集體財務管理的需要，經研究決定做以下若干規定，各村（居）要嚴格按以下規定認真執行。
一、認真做好預決算。每個村（居）必須于12月份底將下一年村財收支預算草案和本年決算做出，經村民代表大會通過后報中心備案。超過預算較大的要召開臨時村民代表大會通過，預算草案按收支明細項目詳細列支，中心會計嚴格按預算對村財收支予以審核、控制。
二、現金要及時入庫，不得坐支。村長要嚴格遵守，不要把報銷的票據抵作現金交給出納，必要的手續與程序要履行。
三、嚴格控制餐費開支。
餐費開支：
首先要以發票或收據并附上《會計及工作餐費審批單》作為憑據列支，不得用白條；
其次餐費和會議費要分清楚不要混淆；
第三，嚴格零接待制度；
第四，餐費開支標準視各村村財收入的5%之內。
四、工資、補貼按規定開支，工資、補貼以工資冊形式發放，不要用白條開支，補貼不得亂設明目，不得隨意發放。
五、報賬要及時，各村報賬員嚴格做到次月的5—10之內報賬。
六、嚴格控制車費開支，原則上不得租用私家車，車費必須一個月結一次，并用“差旅費報銷單”貼上車票列支，并詳細說明出差的事由，次數、去向，村報賬員嚴格審核并簽字。
七、工程要進行招投標，建議：
�。�1）工程開始前，不論工程金額大小，都由村所有干部召開工程預算會，共同作出一份預算單，列出工程坐落地，工程量（如道路多少米，房子多大面積等）工程用材料的`型號、數量和單價，出席會議的人員全體簽字。預算單完成后報鎮備案；
�。�2）發票后須注明哪一項工程；
�。�3）上萬元以上必須召開村民代表大會或進行聽證，并進行招投標。
八、嚴格控制白條列支，白條不能列支，一切報銷手續須有真實、完整、合法的原始憑證。
九、贊助費必須經村民代表大會同意，并以正式發票列支。
十、每個季度財務公開要及時，報賬員未及時報賬導致中心會計報表無法完成影響公開的及時性，由報賬員承擔責任。
十一、月底及時清帳，以防現金結余太大。
十二、加強合同管理，簽訂合同必須合法、合理，每一份新合同簽訂后，必須將復印件報村報賬員及中心會計備案。報賬員依據合同明確收入項目，及時準確收取承包金，報賬員必須上報承包合同兌現情況，中心會計于每年12月份核對合同的兌現情況，對應收未收的部分按照承包方分別予以掛賬。
十三、民主理財監督小組要真正負起理財職責，不要形同虛設。
十四、主任要支持報賬員工作，報賬員要嚴格把關，不符規定的一律剔除。
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