銀行存款管理制度

一、目的 本管理文件明確了公司通過銀行進行收款、付款結算及銀行存款余額的管理要求與操作規(guī)范，以規(guī)范銀行存款業(yè)務的基本程序。 二、范圍 本程序管理文件適用于公司銀行存款業(yè)務，適用于會計部及收、付款相關部門，但不包括結算中心。涉及結算中心銀行存款業(yè)務詳見《結算中心管理制度(P3-Z4-8)》。 三、相關程序及制度 ·資金使用計劃制度(P3-Z4-1 ·借款管理制度(P3-Z4-5 ·費用報銷管理制度(P3-Z4-6 ·結算中心管理制度(P3-Z4-8 四、業(yè)務流程 1、銀行收款管理 1-1三九醫(yī)貿銷售款轉帳 涉及部門及崗位

崗位崗

步驟說明 三九醫(yī)貿/銀行/結算中心 完成三九醫(yī)貿銷售款轉帳相關業(yè)務，詳見《結算中心管理制度(P3-Z4-8)》之"2-3銀行收款(三九醫(yī)貿收貨款)" 制單會計 以結算中心記帳憑證一份為原始憑證，制作并打印記帳憑證 主管會計 審核記帳憑證 根據記帳憑證登記銀行存款日記帳 1-2其他銀行收款 出納/結算中心 完成銀行進帳相關業(yè)務，詳見《結算中心管理制度(P3-Z4-8)》之"2-2銀行收款(三九醫(yī)貿收貨款除外)" 2、空白支票領取管理 詳見《結算中心管理制度(P3-Z4-8)》之"4、空白支票領取管理"。 2、銀行付款管理 2-1自行簽發(fā)支票付款 經辦人 對于十萬元以下(不含十萬元)且需用支票付款的，按照不同業(yè)務內容填制單據：屬借款的，填制《資金使用請示報告單(支票)》；屬報銷的，填制《費用報銷單》。單據分別經授權人審批和主管會計、會計部部長審核，詳見《借款管理制度(P3-Z4-5)》和《費用報銷管理制度(P3-Z4-6)》 向經辦人簽發(fā)支票 收取支票，在《資金使用請示報告單(支票)》、《費用報銷單》上簽字確認，并在出納的支票登記本上簽收 填制《支票付款通知書》一式三聯(lián)，連同支票根交結算中心會計，辦理領取空白支票的銷帳手續(xù)。帶回結算中心會計、出納蓋章的《支票付款通知書》兩聯(lián)，一聯(lián)留作存根 結算中心會計 在《支票付款通知書》上蓋章，留存一聯(lián)及支票根作為原始憑證，制作并打印記帳憑證 結算中心主管會計 結算中心出納 根據審核后的記帳憑證登記銀行存款日記帳，同時根據支票根在支票登記簿上注銷會計部出納領取的空白支票 將《支票付款通知書》一聯(lián)交制單會計，一聯(lián)留存，在支票登記簿上登記 以《支票付款通知書》一聯(lián)、《資金使用請示報告單(支票)》或《費用報銷單》作為原始憑證，制作并打印記帳憑證 根據審核后的記帳憑證登記銀行存款日記帳 2-2委托結算中心付款 對于十萬元以上(含十萬元)付款，按照不同業(yè)務內容和結算方式填制單據：屬借款的，填制《資金使用請示報告單(支票)》；屬報銷的，填制《費用報銷單》。單據分別經授權人審批和主管會計、會計部部長審核，交出納。詳見《借款管理制度(P3-Z4-5)》和《費用報銷管理制度(P3-Z4-6)》 根據不同付款方式要求，開具《支票付款通知書》一式三聯(lián)或《匯票、電匯通知書》一式三聯(lián)，交結算中心會計 結算中心 辦理銀行付款手續(xù)，詳見《結算中心管理制度(P3-Z4-8)》之"6-1公司付款管理" 以結算中心蓋章的《支票付款通知書》或《匯款、電匯通知書》一聯(lián)為原始憑證制作并打印記帳憑證，一聯(lián)作為存根 根據經審核的記帳憑證登記銀行存款日記帳 3、銀行存款余額管理 出納每月由結算中心獲取銀行存款對帳單，編制調節(jié)表。如有不符應報會計部部長和財務管理部部長，與結算中心共同追查原因。 Tags：銀行存款

【銀行存款管理制度】相關文章：

銀行存款證明12-28

銀行存款營銷方案09-08

企業(yè)銀行存款證明12-29

（優(yōu)選）銀行存款證明07-05

銀行存款證明范文10-25

銀行存款活動方案01-14

銀行存款證明11篇06-13

銀行存款證明9篇06-14

銀行存款證明(9篇)06-15

銀行存款工作總結01-16